預(yù)審IPO｜明美新能產(chǎn)能利用率下滑仍擴(kuò)產(chǎn)，實(shí)控人涉外匯違法超7000萬

2023-02-14 15:39:33來源：樂居財經(jīng)  

樂居財經(jīng)劉治穎2月10日，深交所上市審核委員會發(fā)布公告，將于2月17日召開2023年第二次審議會議，屆時廣州明美新能源股份有限公司（以下簡稱：明美新能）將作為首發(fā)企業(yè)上會。

據(jù)樂居財經(jīng)了解，明美新能是一家專業(yè)從事鋰離子電池模組研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的企業(yè)。公司主要根據(jù)客戶的需求，研發(fā)、設(shè)計相關(guān)產(chǎn)品，通過外購電芯、電子元器件、結(jié)構(gòu)件等原材料，結(jié)合公司自主研發(fā)的先進(jìn)技術(shù)（如BMS設(shè)計開發(fā)），生產(chǎn)符合客戶要求的鋰離子電池模組產(chǎn)品。公司主要產(chǎn)品為消費(fèi)電子類鋰離子電池模組、工業(yè)電子設(shè)備及二輪電動車類鋰離子電池模組、動力類鋰離子電池模組和儲能類鋰離子電池模組。 


(相關(guān)資料圖)

產(chǎn)能利用率下滑仍欲募資擴(kuò)產(chǎn) 

業(yè)績方面，2019年-2022年上半年，明美新能營業(yè)收入分別是23.64億元、21.02億元、28.22億元、14.86億元，同期實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤分別是5031.27萬元、3224.83萬元、6908.76萬元、4134.46萬元。

在本次IPO中，明美新能擬將大多數(shù)募集資金投入擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目。其中“年產(chǎn)1700萬個封裝鋰電池產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”擬投入1.57億元。該項(xiàng)目設(shè)計產(chǎn)能為年產(chǎn)智能手機(jī)封裝鋰電池1500萬個和年產(chǎn)工業(yè)手持設(shè)備封裝鋰電池200萬個。“年產(chǎn)220萬個封裝鋰電池產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”擬投入1.09億元，該項(xiàng)目設(shè)計產(chǎn)能為年產(chǎn)掃地機(jī)器人封裝鋰電池200萬個，年產(chǎn)滑板車封裝鋰電池20萬個。此次公司IPO募投項(xiàng)目將會對公司現(xiàn)有產(chǎn)能進(jìn)行大幅擴(kuò)張。

招股書顯示，明美新能消費(fèi)電子類、工業(yè)電子設(shè)備及二輪電動車類產(chǎn)品在2019年-2022年上半年，產(chǎn)能利用率分別為89.21%、75.56%、79.03%、70.37%，呈明顯下滑態(tài)勢；動力類、儲能類產(chǎn)品產(chǎn)能利用率則更低，2019年-2022年上半年分別為37.35%、14.29%、61.48%、48.68%。明美新能在產(chǎn)能利用率嚴(yán)重不飽和前提下，大幅擴(kuò)產(chǎn)遭到市場熱議。

交易所對明美新能產(chǎn)能利用率較低的情況也提出了質(zhì)疑，并要求公司補(bǔ)充“動力電池產(chǎn)能先增加后減少的具體原因及合理性。” 

2022年來智能手機(jī)消費(fèi)低迷，明美新能的主要客戶OPPO集團(tuán)，其智能手機(jī)的銷量出現(xiàn)了明顯的下滑。而在掃地機(jī)器人領(lǐng)域，科沃斯（603486.SH）、石頭科技（688169.SH）2022年的收入增速較2021年同期相比均有了不同程度的下滑；A股主要電動滑板車生產(chǎn)企業(yè)九號公司（689009.SH）其2022年上半年的收入增速更是跌到了個位數(shù)，不及2021年全年的零頭。 

就消費(fèi)電子等終端市場的發(fā)展趨勢，交易所也讓明美新能補(bǔ)充說明“（公司）持續(xù)經(jīng)營能力是否存在重大不確定性，消費(fèi)電子類細(xì)分產(chǎn)品毛利空間是否存在被逐漸壓縮的風(fēng)險，發(fā)行人成長性情況及可持續(xù)性?！?/p>

實(shí)控人梁昌明曾涉外匯違法超7000萬 

據(jù)招股書，明美新能實(shí)際控制人梁昌明曾因外匯違法行為被有權(quán)機(jī)關(guān)處以警告并罰款180萬余元。

根據(jù)國家外匯管理局廣東省分局于2022年4月18日出具的粵匯處〔2022〕1號《行政處罰決定書》，明美新能董事長、總經(jīng)理及實(shí)際控制人梁昌明因在2019年11月至2020年8月期間，將金額合計72,588,847元的人民幣資金通過梁昌明及其控制的名美科技及明美通信等主體的境內(nèi)銀行賬戶匯至換匯公司指定的境內(nèi)企業(yè)和個人銀行賬戶，并通過梁昌明及其控制的合眾能源產(chǎn)品有限公司的境外銀行賬戶及現(xiàn)金方式收取合計79,899,249.43港元，構(gòu)成外匯違法行為。最終梁昌明被處以警告及罰款1,814,721元。梁昌明已于今年4月26日繳納完畢前述罰款。

對于換匯的原因和用途，明美新能在招股書中解釋稱，梁昌明上述資金的用途均是用于履行與前妻之間離婚協(xié)議以及在中國香港購房居住等自用用途，沒有違法所得，不具備營利目的，不涉及倒買倒賣外匯或其他以營利為目的外匯行為。據(jù)悉，此前梁昌明與前妻范美鳳在中國香港離婚，雙方就離婚財產(chǎn)進(jìn)行了分割，明確明美新能的股份均屬梁昌明所有，范美鳳確認(rèn)不對該等資產(chǎn)提出任何主張。

值得一提的是，深交所問及梁昌明的外匯違法行為是否構(gòu)成重大違法行為，明美新能在回復(fù)時列示了一份《關(guān)于梁昌明非法兌換外匯案專家論證法律意見書》，該意見書由北京大學(xué)法學(xué)院資深教授、博士生導(dǎo)師及最高人民檢察院榮譽(yù)專家咨詢委員儲槐植、北京大學(xué)法學(xué)院博雅講席（資深）教授、博士生導(dǎo)師及最高人民檢察院專家咨詢委員陳興良、中國政法大學(xué)刑事司法學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師、中國刑法學(xué)研究會副會長曲新久于今年7月9日出具。

《意見書》對梁昌明非法兌換外匯案件是否涉及刑事責(zé)任進(jìn)行了分析論證，表示：“（一）梁昌明購買外匯的行為不是出于營利目的，也不屬于經(jīng)營行為，不符合非法經(jīng)營罪的構(gòu)成要件和不法本質(zhì)。（二）梁昌明作為購匯者屬于外匯交易行為的服務(wù)對象，不是以營利為目的的經(jīng)營者，不符合非法經(jīng)營罪的行為主體要求，不構(gòu)成非法經(jīng)營罪。（三）梁昌明購買外匯事出有因，且已接受行政處罰。根據(jù)中央保護(hù)民營企業(yè)家的基本精神及前述規(guī)定和分析，梁昌明不應(yīng)再承擔(dān)刑事責(zé)任?！?/p>

關(guān)鍵詞： 預(yù)審IPO｜明美新能產(chǎn)能利用率下滑仍擴(kuò)產(chǎn) 實(shí)控人涉外匯違

責(zé)任編輯：hnmd003

相關(guān)閱讀

推薦閱讀